Оффшорный счёт — это счёт, открытый за пределами страны проживания и гражданства владельца счета. То есть если вы зарегистрированы в России, любой банковский счёт в другой стране будет оффшорным. Название оффшорный (от англ. off shore — вне берега) появилось ещё до н. э. в Древней Греции.
Со всех продаж, которые происходили на материке, торговцы должны были платить налоги. И чтобы этого избежать, саму сделку заключали на корабле в море. Поэтому и существует такой стереотип, что это один из способов уйти от уплаты налогов и пользоваться оффшорными счетами нелегально.
А для чего на самом деле открывают оффшорные счета?
- Чаще всего для сохранения своих накопленных денег. Одно из базовых финансовых правил — это диверсификация. То есть, сбережения не должны храниться в одном месте, в одной валюте, в одном банке, в одной стране. Суть этого правила в том, что если произойдет экономический кризис, закроется банк, обесценится валюта, вы не потеряете все деньги. А как ещё распределять риски по разным странам? Только открывать банковский счёт в оффшорной зоне и переводить часть своего капитала туда.
- Иногда открытие оффшорного счета помогает уменьшить налоговую нагрузку на юридическое лицо законным способом.
- Некоторые организации открывают оффшорные счета для удобства расчетов, потому что работают с иностранными партнёрами.
- Оффшорный счет нужен, для того, чтобы инвестировать в иностранные объекты.
- В случае заморозки счетов в своей стране оффшорный счёт будет настоящим спасением на период разбирательств и разблокировки счетов.
Мнение, что оффшорные счета открываются только для уменьшения налоговых платежей — не правда. Владельцы иностранных счетов обязаны раз в год сдавать отчёт в налоговую. В нем указывается какие счета открыты на имя налогоплательщика и какие на них происходят движения денежных средств.
Скрыть свои реальные доходы, можно только, нарушая закон. Уменьшить налог, можно если организация зарегистрирована в оффшорный зоне и соответственно ведёт там же свою деятельность.
Правда ли, что иметь оффшорный счет незаконно?
Конечно, нет, если соблюдать правила и не скрывать их от налоговой инспекции в своей стране. Все счета достаточно серьезно контролируются местным и зарубежным законодательством. Все участники нацелены на максимальную прозрачность и легальность всех операций.
Российское законодательство активно борется с тем, что оффшорные счета используют для уклонения от налогов. В целом, любой человек имеет право распоряжаться своими честно заработанными деньгами как пожелает и открывать счет в любом банке.
Открытие счета компанией для уменьшения налоговых платежей тоже допускается. Закон позволяет использовать разные способы для их оптимизации.
Как открыть счет в оффшорном банке компаниям и физическим лицам?
Прежде всего нужно выбрать банк, работающий с гражданами из вашей страны. Изучите условия обслуживания, тарифы, какие документы требуются предоставить и возможно ли это сделать удаленно, без личного визита в банк.
Для открытия счета физическому лицу обычно банк требует стандартные документы:
- Удостоверение личности (российский или заграничный паспорт).
- Заполненная анкета, где есть подробная информация о владельце счета, целях открытия, годовом доходе.
- Документы, которые подтвердят, что деньги получены законным путем.
Дополнительно банки могут запросить любые документы на свое усмотрение, чтобы удостовериться в надёжности клиента. Например, адрес регистрации, свидетельство на собственность недвижимости или автомобиля, налоговые декларации и т.д. Все документы нужно будет перевести на язык страны, в которой находится банк и заверить нотариально.
Рассмотрение заявки обычно занимает от двух до десяти дней. Юридическим лицам проще, потому что изначально ясна цель — предпринимательская деятельность.
Но банку все равно нужно иметь полное представление о компании и ее деятельности и он требует следующие документы для открытия счета:
- Удостоверение личности владельцев фирмы.
- Устав, учредительные документы.
- Налоговые декларации.
- Финансовая отчётность.
- Лицензии на осуществление деятельности.
Дополнительно могут запросить действующие договоры с клиентами, бизнес-план, даже рекомендации от тех, у кого уже открыт счет в их банке. Заявку будут рассматривать от семи дней до двух месяцев. После понадобится только оплатить комиссию за открытие счета и можно начинать им пользоваться.
Заключение
Оффшорные счета открывают не потому что хотят скрыть свои доходы от налоговой или вести какую-то незаконную деятельность. Цели могут быть самые разные: банальное сохранение накоплений, работа с иностранными организациями или инвестирование за границей. Иметь счет в банке другой страны не запрещено законом.
Нарушение — это когда владелец счета утаивает свои доходы или ведет противоправную деятельность. Чтобы открыть счет, нужно выбрать банк, предоставить документы, которые он потребует и оплатить комиссию. После этого можно начинать пользоваться счетом и не забывать раз в год сдавать отчет в налоговую.
